关于安塞县2008年财政

预算执行情况和2009年财政预算

安排的报告

2009年2月15日在安塞县第十六届人民代表大会第三次会议上的书面报告

安塞县财政局局长    李钟元

各位代表：

受县人民政府委托，现将安塞县2008年财政预算执行情况和2009年财政预算安排草案的报告提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2008年财政预算执行情况

2008年，全县财政工作坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕推进科学发展、构建和谐安塞的总体目标，认真贯彻落实县十六届人大二次会议的各项决议，进一步深化财政改革，加强收入征管，优化支出结构，强化财政监督，提高保障能力，一般预算收入保持稳步增长，有力地促进了全县经济社会又好又快发展。

2008年，全县财政总收入完成155235万元，

占年初预算176425万元的87.98 %，较上年下降8.09%。一般预算收入完成70866万元，占年初预算的100.07%，较上年增长6.08%。基金收入完成321万元。上划所得税完成9775万元，占年初预算13024万元的75.25%，较上年下降33.05 %；上划中央“两税”收入完成64088万元，占年初预算82285 万元的78.88%，较上年下降15.89%；上划 “五税”完成10166万元，占年初预算10310万元的98.60%，较上年下降3.94%。

一般预算收入中：税收收入完成33233 万元，占年初预算35600万元的93.35 %，较上年增长1.43 %；非税收入完成37974万元，占年初预算35233万元的106.87%，较上年增长10.55%。

财政收入分部门为：国税局完成85451万元，占年初预算108171万元的79%，较上年下降15.89%；地税局完成31236 万元，占年初预算34148万元的91.47 %；较上年下降6.57%；财政局完成36376万元，占年初预算34091万元的106.7%，较上年增长9.32%；农税局完成2530万元，占年初预算 400万元的632.5%，较上年增长3倍。

2008年，全县财政总支出82363万元，占调整预算82363万元的100%，同比增长7.56%。其中，“两个确保”、“两个保证”、“两个低保”政策资金31741万元；机关事业单位正常运转经费支出7341万元；农业产业开发、重点项目建设、社会事业发展等支出43281万元。支出分类为：一般公共服务支出15351万元，占调整预算的100%，同比下降6.04%；国防支出347万元，占调整预算的100%，下降15.57%；公共安全支出4303万元，占调整预算的100%，增长17.96%；教育支出15280万元，占调整预算的100%，增长10.68%；科学技术支出962万元，占调整预算的100%，增长5.71%；文化体育与传媒支出2070万元，占调整预算的100%，增长32.35%；社会保障支出3457万元，占调整预算的100%，增长16.24%；医疗卫生支出4487万元，占调整预算的100%，下降6.58%；环境保护支出2443万元；城乡社区事务支出9046万元，占调整预算的100%，增长45.88%；农林水事务支出14755万元，占调整预算的100%，增长3.76%；交通运输支出5872万元，占调整预算的100%，增长3.22%；工业商业金融等事务支出866万元，占调整预算的100%，增长14.55%；其他支出1430万元，占调整预算的100%，增长16.26%；基金支出1694万元,增长2倍。

2008年，财税各部门从全县改革发展稳定的大局出发，妥善化解财源结构单一、金融危机造成骨干税源收入下降，政策性、建设性支出增加等困难和矛盾，一方面层层落实征管责任，创新征管手段，千方百计挖掘增收潜力，另一方面进一步优化支出结构，强化预算约束，加大财税监督力度，全力保证农业产业开发、民生八大工程、重点项目建设和各项社会事业发展，实现了年度财政收支平衡目标。主要呈现出以下几个特点：

——强化征管，增强财政保障能力。去年，由于国际原油价格下跌、市场物价上涨、石油企业生产成本提高和税收政策调整，给我县完成财政收入带来巨大困难，直接影响我县财政总收入减收26453万元，地方一般预算收入减收3532万元。面对这一情况，财税部门坚持税收收入和非税收入并重，开源和挖潜并举，强化征管措施，加大稽查力度，严格依法组织收入，保证了各项收入及时、足额入库。加强经济税源分析，完善了税收动态监控体系，健全了纳税评估办法，抓住重点税源，严管零星税源，加强税收的科学化、精细化、规范化管理，确保了财政一般预算收入目标的完成，有力地促进了我县经济社会的持续健康发展。

——统筹安排，集中财力促民生、搞建设、保稳定。按照“三个明显高于”和“五个三”的政策措施，着眼于“农民增收、产业增效”，集中财力支持农村主导产业开发，累计投入农业生产资金达9717万元，较上年增长2.42%。着眼于改善城乡居民生产、生活条件，优先安排重点项目建设资金，累计投资14003万元，保证了重点项目建设的顺利实施；着眼于生态文明建设，累计投入资金2443万元，促进了生态环境的持续改善；着眼于农村教育、公共卫生、住房等民生重点，优先安排民生八大工程建设资金14630万元，其中教育投入4422 万元，就业和再就业投入85万元，公共卫生投入1279万元，社会保障投入1397万元，住房保障投入565万元，农村安全饮水等基础设施建设投入6222万元，公益性文化体育设施投入965万元，社会服务体系建设投入74万元，为实现全县人民“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养，住有所居”提供了强有力的财力保障。

——深化改革，科学理财水平明显提高。进一步完善了县乡财政管理体制和部门预算改革，优化了支出结构，提高了财政资金使用效益。全面推行了“乡财乡用县监管”机制，为推进农村综合改革奠定了基础。财政转移支付力度进一步加大，全年共拨付转移支付资金1317.8万元，较上年增长9%，兑付粮食综合直补资金2232万元。积极推进非税收入管理体制改革，在公安系统推行了“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”管理试点工作，实现了政府非税收入收支脱钩，全年共完成非税收入5902万元。继续完善政府采购制度，推行了采管分离管理机制，全年完成政府采购资金5235万元，资金节约率达8%。开展了国库集中支付改革试点工作，积极推进会计集中核算向国库集中支付的转轨。进一步深化国有资产管理体制改革，开展了国有资产调查、清查工作，规范了国有资产核销、上账、调配工作程序，确保了国有资产数据库的真实、准确。加强“金财工程”建设，完成了县乡联网，实现了主要财政信息网上报送、传递，既提高了工作效率，又增强了财政数据信息的安全性。

——加强监管，财政资金运行管理进一步规范。坚持把财政投资评审作为政府投资追踪问效的有效管理机制，渗透到政府投资活动的各个环节。全年共实施评审项目115项、11035.84万元,较上年增长66.66%,核减2927.57万元,核减率26.53%。其中:实施财务评审8 项、416.28万元，核减65.34 万元，核减率15.69%；非招标工程概（预）算项目评审107项、10619.56万元，核减2862.23万元，核减率26.95%。深入开展“会计规范加强年”活动，有效规范了会计行为，提高了会计信息质量。县乡会计核算中心共拒绝和纠正不合规业务2380笔、5516万元。进一步加强财政监督检查，共检查单位108个、涉及资金31540万元，查出各类违规违纪资金2004 万元，收缴罚款6.84万元。加大财政生产资金借、贷回收力度，积极筹措协调新增担保基金，有序开展非公有制经济小额贷款担保业务。共收回财政生产资金借贷本金和利息 54 万元，筹措新增担保基金150 万元，发放担保贷款446万元。

回顾2008年全县财政工作，虽然取得了一定成绩，但我们也要清醒地看到，当前财政经济运行和财政管理工作中仍存在许多困难和问题。一是我县经济基础薄弱，支柱财源匮乏，财政减收因素较多，增长后劲严重不足；二是财政收支矛盾突出，财政收入增长困难，支出增长较快，加之，公务员津补贴政策和事业单位绩效工资的兑现落实，使财政保障支出迅速增大，资金调度困难，保平衡压力较大；三是财政运行管理不够规范，一些资金的发放、管理和使用有待进一步规范；四是一些专项资金分配比较分散，资金使用效益有待提高，财政监管还需加强。对于这些困难和问题，我们在今后的工作中要认真分析研究，采取积极有效措施，逐步予以解决。

二、2009年财政预算安排

2009年，我县经济发展受国际金融危机的影响将更加显现，原油生产形势严竣，价格同比大幅度下降，加之受国家税收政策调整和增值税转型改革等因素的影响，财政增收难度加大，县乡财政问题将更加突出。但是，我们也有很难得的机遇和有利条件，国家实施积极的财政政策，各项扩大内需措施的落实，固定资产投资力度将进一步加大，必将对全县经济增长产生明显的拉动作用。同时，我县是全国学习实践科学发展观活动试点县，各级各部门对安塞的建设和发展高度关注，有利于我们争取更多的项目支持。国家扩大政府投资规模，加大公共服务领域投入，增加民生补助规模，提高一般性转移支付比例，建立县级基本财力保障机制，为我县争取更多的上级投资和补助，缓解地方财政困难，创造了有利条件。面对困难与机遇并存的复杂形势，我们将紧紧抓住有利条件，努力克服不利因素的影响，审时度势，趋利避害，进一步细化目标任务，强化工作责任，创新工作办法，狠抓工作落实，确保 2009年财政收支预算任务圆满完成。

2009年，全县财政工作总的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以推动科学发展、建设美好安塞为目标，把抓收入、促发展作为兴财理财的第一要务，优化支出结构，严控一般性支出，全面实施积极财政政策，切实加大对民生工程、“三农”、重点项目建设和社会事业的投入力度，为县域经济社会发展提供财力支撑。进一步解放思想，转变观念，深化改革，提高财政综合服务水平，确保全县财政收入稳步增长和县域经济社会的又好又快发展。

2009年财政预算安排要重点把握好以下几条原则：一是“尽力而为，量力而行”，实行积极的财政政策，扩大政府投资，保持经济平稳较快增长；二是坚持“一要吃饭、二要建设、三要科学发展”，把确保稳定和政权运转放在首位；三是高度关注民生问题，进一步加大对义务教育、公共卫生、城乡基础设施建设等公益事业的支持力度；四是深入贯彻落实科学发展观，大力支持产业结构调整和重点项目建设，充分发挥财政政策的促进作用。

按照上述指导思想和预算安排原则，综合考虑各方面因素，2009年全县财政总收入计划安排157034万元，较上年实际增长1.16%。地方一般预算收入计划安排72310万元，较上年实际增长2.01%；按照征收部门划分：国税局计划安排15300万元，较上年实际增长2%；地税局计划安排18200万元，较上年实际增长3.06%；财政局计划安排34310万元，较上年实际下降7.98%；农税局计划安排4500 万元，较上年实际增长77.87%。根据地方财政收入测算完成情况，2009年全县财政支出计划安排73156万元，较上年预算增长2.63%。主要支出项目为：工资福利支出35000万元，较上年预算增长18.6%，其中工资支出24000万元，社会保障及工资性补贴6000万元，预算调资5000万人；县、乡运转经费及事业费支出8600万元，较上年预算下降12.24%，其中运转经费3400万元，事业费5200万元；产业建设和重点项目建设安排27556万元，较上年下降7.37%，其中农业项目8200万元，城乡基础设施建设15600万元，社会事业项目3756万元；预备费安排2000万元。

三、强化措施，狠抓落实，努力推动财政工作再上新台阶

（一）狠抓项目资金争取，努力做大财政经济蛋糕。认真分析研究中央扩大内需、促进经济增长的政策措施，抢抓机遇，积极筛选和上报符合投资要求的财源项目和社会发展项目，会同有关部门下大气力做好项目的论证、筛选、申报工作，努力实现与国家宏观政策的对接，以项目为载体，全力以赴争取资金，努力做大财政经济“蛋糕”。综合运用政府投融资、财政贴息、政府补贴、税费政策等手段，吸引社会各类资金参与我县经济建设。认真组织实施增值税转型改革工作，促进企业扩大投资，拉动经济增长。用足用活中央增加财政补助、提高城乡居民收入政策，积极支持农业发展，全面落实各项惠民政策，促进城乡居民收入增长，为全县经济社会发展注入新的活力。

 (二)依法强化征管,确保财政收入稳步增长。财税各部门要继续实行目标责任制管理，健全完善征管机制，夯实征管责任，强化收入征管，拓展财政增收渠道，确保收入稳步增长。要继续把后续财源建设作为开辟财政增收的新途经、新领域，重点支持农产品加工、非公有制经济、文化旅游、服务业、中小企业发展，促进财政经济的持续稳步发展。认真开展税源普查，摸清收入家底，千方百计挖掘潜力，增加收入。积极开展税制政策调研，推进增值税转型改革和个人所得税制改革，抓好车船使用税、土地使用税、耕地占用税政策调整后的政策衔接和落实工作。强化非税收入征管，增强财政综合调控能力。加大协税护税工作力度，进一步理顺税收征管体制，依法打击偷税、漏税、欠税等违法行为，堵塞税收漏洞，做到应收尽收，当征不漏。要加强预算管理，优化支出结构，做到有保有压、有促有控。牢固树立过紧日子的思想，严格控制会议费、招待费、购置费等非生产性支出，厉行节约，制止浪费，集中有限财力办大事、办实事、办好事，切实提高财政资金使用效益。

 (三)发挥财政职能作用，促进和谐社会建设。建立财政支农资金稳定增长机制，继续增加对“三农”的投入，着力扶持农村主导产业开发、新农村建设、扶贫开发、生态环境建设等重点工作。认真落实财政新增财力主要用于改善民生的政策要求，加大对社会保障、就业和再就业、义务教育、公共卫生、城乡安全饮水、科技事业发展等方面的投入力度，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，让广大群众都能分享改革发展的成果和公共财政的阳光。继续做好“两个确保”、“两个保证”和“两个低保”工作，更加关注弱势群体，逐步完善城乡医疗救助和特困群众救助体系建设，着力提高社会保障能力。按照“绩效优先、兼顾公平”的原则，进一步规范公务员津贴补贴，完善事业单位绩效工资制度改革。

（四）深化财政体制改革，努力提高财政管理水平。不断深化财政管理改革，加快建立和完善以部门预算为龙头的预算编制体系，以国库集中支付为龙头的预算执行体系，以绩效评价为龙头的预算监督体系，建立健全预算编制、执行、监督相互分离、相互制约、相互促进的“三位一体”预算管理机制，提高财政资金使用的透明度。强化国有资产监管，建立资产管理与预算管理相结合的管理机制，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接。继续深化政府非税收入管理改革，实现政府非税收入“收支两条线”管理的制度化和规范化。全面推进县乡财政管理体制改革，稳步实施农村综合改革，进一步完善农村义务教育经费保障机制，严格禁止举债搞建设。加快“金财工程”建设步伐，为推进财政改革搭好“平台”。

（五）强化财政监督，切实提高依法理财水平。按照“管理更严格、监督更有力、服务更规范”的要求，进一步增强财政监督职能，建立健全财政支出绩效评价体系，加强对财政资金使用绩效的跟踪、分析和评价，努力构建“预算有标准、执行有约束、决算有考核”的制度框架，建立事前审核、事中跟踪、事后检查和绩效评价的监督新机制。加强财政对乡村转移支付补助资金和国债、扶贫、救灾、社会保障、“三农”、教育等重点领域、重点部门、重点资金的监督检查，切实提高资金使用的规范性、安全性和有效性。紧密结合财政改革和政务公开，围绕自查自纠、排查监管薄弱环节和建立健全长效机制三项重点，抓好政府采购和产权交易领域治理商业贿赂工作。完善内控机制，推进财政管理工作的规范化，进一步加强会计队伍诚信建设，强化对会计工作的监督，规范会计工作秩序，提高会计信息质量和行业公信力。

（六）加强财政队伍建设，为科学理财提供服务保障。当前，财税工作面临的新形势、新任务，对财税部门职能转变、作风改进和干部素质提出了更高要求。我们要以开展深入学习实践科学发展观活动为核心，以“党员承诺制”和“筑防线、保廉洁、树形象”主题教育活动为平台，以开展“问责问廉问效”效能建设和“创佳评差”及“人民满意财政所”创建活动为载体，加强财政队伍思想作风建设，加大政策法规、业务技能教育培训力度，提高财政干部整体素质，努力造就一支政治坚定、素质过硬、作风优良、廉洁高效的财政干部队伍。

各位代表，2009年是我县推动科学发展上水平的关键一年。财政工作任务艰巨，责任重大，让我们在县委、县政府的正确领导下，围绕全县中心工作，按照本次会议对财政工作提出的各项要求，自觉接受人民代表的监督和指导，认真听取政协委员的意见和建议，振奋精神，求真务实，圆满完成各项财政工作任务，为我县经济社会又好又快发展做出新的贡献！