关于安塞县2007年财政预算

执行情况和2008年财政预算安排的报告

2008年2月25日在安塞县第十六届人民代表大会第二次会议上的书面报告

安塞县财政局局长  李钟元

各位代表：

受县人民政府委托，现将安塞县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算安排草案的报告提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2007年财政预算执行情况

2007年，全县财政工作坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕强力推进跨越发展、加快构建和谐社会的总体目标，认真贯彻落实县十五届人大五次会议和十六届人大一次会议的各项决议，进一步深化财政管理体制改革，加强税收征管，优化支出结构，狠抓增收节支，强化财政监督，提高保障能力，财政收入稳步增长，财政预算执行情况良好，促进了全县经济社会的又好又快发展。

2007年，全县财政总收入完成168896万元，占年初预算143728万元的117.51%，较上年增长20.28%。地方财政收入完成67517万元，占年初预算58000万元的116.41%，增长17.24%。上划所得税完成14600万元，占年初预算13471万元的108.38%，增长20.73%；上划中央“两税”收入完成76196万元，占年初预算63000万元的120.95%，增长25.12%；上划“五税”完成10583万元，占年初预算9257万元的114.10%，增长7.77%。

地方收入中：税收收入完成32765万元，占年初预算27772万元的117.98%，较上年增长16.01%；非税收入完成34752万元，占年初预算30228万元的114.97%，增长18.42%。

财政收入分部门为：国税局完成101594万元，占年初预算84000万元的117.51%，较上年增长25.10%；地税局完成33432万元，占年初预算30600万元的109.25%，增长7.67%；财政局完成33275万元，占年初预算29040万元的114.58%，增长20.34%；农税局完成595万元，占年初预算200万元的300%，增长17.82%。

2007年，全县财政总支出76577万元，占调整预算60946万元的125.65%，较上年增长25.61%。其中一般公共服务支出16338万元，占调整预算的151.09%，增长6.91%；国防支出411万元，占调整预算的501.22%，增长46.79%；公共安全支出3648万元，占调整预算的148.94%，与上年持平；教育支出13806万元，占调整预算的103.78%，增长24.49%；科学技术支出910万元，占调整预算的237.6%，增长157.06%；文化体育与传媒支出1564万元，占调整预算的124.82%，增长10.37%；社会保障支出2974万元，占调整预算的102.36%，增长4.09%；医疗卫生支出4803万元，占调整预算的120.92%，增长57.48%；环境保护支出 435万元；城乡社区事务支出6201万元，占调整预算的115.42%，增长172.58%；农林水事务支出14220万元，占调整预算的124.37%，增长22.34%；交通运输支出5689万元，占调整预算的187.88%，增长49.79%；工业商业金融等事务支出756万元，占调整预算的127.75%，下降6.08%；其他支出1230万元，占调整预算的100%，下降58.06%；基金支出842万元，增长5倍。

2007年，财税各部门从全县改革发展稳定的大局出发，在克服财源结构单一、骨干税源增长乏力和政策性、建设性支出增加等困难和矛盾的前提下，一方面通过层层落实征管责任，创新征管手段，强化骨干税源征管，千方百计挖掘增长潜力，狠抓零散税源征管，全面完成了年初确定的预算指标和市政府下达的考核指标，全县财政总收入和地方收入再创历史新高。另一方面进一步优化支出结构，强化预算约束，加大财税监督管理，全力保证农业产业开发、重点项目建设和各项社会事业发展，实现了年度财政收支平衡的目标。

2007年全县预算执行和财政工作的主要特点是：

—— 财政体制改革取得新进展。全面实施了部门预算制度和县乡财政管理体制改革，强化了预算约束，有效规范了财务秩序，优化了支出结构，提高了财政资金使用效益。启用了新科目编制政府收支预决算，更加科学、真实地反映了政府收支活动，增强了财政工作透明度。进一步完善了政府采购制度，将乡镇一级采购项目纳入政府采购范围统一管理。全年完成政府采购资金2570万元，较上年增长13.7%，资金节约率达到11%，较上年提高了2个百分点。继续深化国有资产管理体制改革，扎实推进行政事业单位资产清查工作，建立了行政事业单位资产管理初始数据库。积极推进政府非税收入管理改革，制定出台了《安塞县行政事业性收费票据管理暂行办法》，对收费票据实行统管，严格票据的申领、资金入库管理，促进财政收入稳定增长。不断深化农村综合改革，建立了全县种粮农民综合补贴和转移支付资金兑现的基础数据信息库，财政转移支付力度进一步加大。全年共拨付转移支付资金1200.44万，兑付粮食综合直补资金446.9万元。财政信息网络建设步伐加快，完成了网络布线、机房建设、设备调试等基础性工作，为“金财工程”全面启动运转奠定了基础。加大乡镇债务清欠化解力度，2007年县财政安排偿还乡镇债务2030万元，有效缓解了乡镇债务压力。

—— 财政支持经济社会发展的力度继续加大。着眼于“农民增收、产业增效”，集中财力支持棚栽、草畜、林果三大农村主导产业开发，加大对异地搬迁、农田水利建设、白于山区扶贫开发投入力度，累计投入农业生产资金达9487万元，较上年增长14.37%，有力地促进了社会主义新农村建设；着眼于改善城乡居民生产、生活条件，优先安排以“八大工程”为重点的城乡基础设施建设资金，累计投资16312万元，较上年增长2.5倍，保证了重点项目建设的顺利实施；着眼于推进文化产业建设和社会各项事业发展，优先保障中小学危房改造、教育“两基”巩固提高、公共卫生体系建设、文化产业建设等方面的投入，累计投资7162万元，较上年增长11.73%，推动了经济社会的协调发展；着眼于和谐社会建设，严格按照政策规定落实城乡低保、医保、统筹保险和救助、救济、救灾资金，让公共财政的阳光惠及广大百姓，社会保障支出累计达到2774万元，较上年增长4.32%，一些事关群众的民生问题逐步得到解决。

—— 财政资金运行管理进一步规范化。坚持把投资评审工作作为政府投资追踪问效的有效管理机制，渗透到财政投资活动的各个环节。全年共实施财务评审5项、810万元，核减82万元，核减率10.12%；工程概（预）算项目评审64项、11633万元，核减3038万元，核减率26.1%。全面推行了会计报账“五笔会签“制度，会计集中核算工作进一步加强。扎实开展”会计规范年“活动，加大对乡镇会计服务中心的会计信息质量检查，全年县乡会计核算中心共拒绝和纠正不合规业务2141笔、1263.17万元。认真开展“财政内部监督检查年”活动，财政监督检查力度加大。共检查乡镇财政所14个、县级财政二级单位8个、其它单位132户，涉及资金23649万元，查出各类违规违纪资金845万元，收缴罚款11.8万元。切实加强财政生产资金借、贷款回收工作，多方协调筹措新增担保基金，稳步推进小额贷款担保业务。全年共收回财政生产资金借贷本金和利息58万元，筹措新增担保基金81万元，发放小额贷款担保项目23个、46万元。

回顾2007年全县财政工作，虽然取得了一定成绩，但我们也应清醒地看到，当前财政经济运行和财政管理工作中仍存在许多矛盾和问题。一是财源结构单一。目前，我县财政收入的90%以上来源于石油及石油相关产业，后续财源建设严重滞后，形成了石油产业一条腿支撑的风险财政，财政收入稳步增长的压力较大。二是财政收支矛盾突出。由于我县财政收入增长有限，财政支出增长较快，加之，随着公务员工资制度改革的津补贴政策兑现、事业单位绩效工资改革政策的即将出台和公共财政覆盖范围的进一步扩大，财政在个人部分支出和改善民生、社会保障以及农业、教育、公共卫生等方面的支出都面临着“硬性增长”的政策约束，财政在落实科学发展观和构建和谐社会中承担的责任越来越大，保稳定、保重点、保平衡的压力进一步加大。三是财政运行管理不够规范。公共财政监管机制和财政预算绩效评价体系尚不健全，资金使用程序不规范，效益不高；一些部门和单位财政预算观念不强，随意变更财政性投资项目建设内容，超规模、超标准、超概算建设的情况时有发生；一些部门依赖财政的思想十分严重，向外、向上争取资金力度不大。对于这些问题，我们在今后的工作中要认真分析研究，切实加以解决。

二、2008年财政预算安排

2008年，全县财政工作总的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以科学发展观为指导，不断深化财政管理体制改革，创新征管手段，强化财政监管，提高财政资金使用效益。切实加大“三农”、基础设施重点项目建设和社会事业、社会保障等方面的投入力度，促进经济社会全面协调可持续发展。进一步解放思想，开拓进取，扎实工作，圆满完成全县财政预算和征收任务。

围绕上述指导思想，2008年财政预算（草案）编制要重点把握好以下几条原则：一是要“积极稳妥，量力而行”，财政收入增幅要与经济发展速度相适应；二是坚持“一要吃饭、二要建设、三要和谐发展”，把确保稳定和政权运转放在首位；三是要高度关注民生问题，进一步加大对义务教育、公共卫生、城乡基础设施建设、社区建设等公益事业的支持力度；四是要积极支持产业结构调整和重点项目建设，充分发挥财政保障作用。

按照上述指导思想和编制原则，综合考虑各方面因素，2008年全县财政总收入计划安排176452万元，较上年增长4.47%。一般预算收入计划安排70833万元，较上年增长6%，其中税收收入安排35000万元，增长6.82%；非税收入安排35833万元，增长5.21％。按征收部门划分：国税局安排18900万元，增长6.3%；地税局安排17200万元，增长8.38%；财政局安排34691万元，增长4.26%；农税局安排400万元，下降32.77%。可安排财力为71280万元，主要支出项目为：个人经费部分安排28730万元；运转工作经费安排5700万元（含日常办公、取暖、接待、政府采购、会议、培训、乡镇运转等）；行政事业单位事业费安排4100万元；产业建设和重点项目建设安排29750万元（农业项目8100万元，城乡基础设施建设16500万元，社会事业项目5150万元）；预算周转金安排1000万元；预备费安排2000万元。

三、强化管理，深化改革，努力推动财政工作再上新台阶

（一）调整优化经济结构，狠抓后续财源建设。坚持把后续财源建设作为优化结构、发展经济的长远大计、当务之急来抓，在全力发展壮大石油骨干财源的同时，重点支持能源化工、农产品加工、非公有制经济、文化旅游、现代服务业等新兴产业、中小企业、私营企业发展，不断调整优化经济结构，大力培育后续财源，开辟财政增收的新途径、新领域，逐步降低财政风险，促进财政经济的持续稳定发展。进一步加大市场经济秩序整顿力度，理顺税收征管体制，千方百计挖掘新的潜在税源，不断发展壮大地方财政经济实力。

（二）加强税收征管，提高财政保障能力。财税各部门要继续严格实行目标责任制管理，健全完善征管机制，夯实征管责任，坚持依法征税，全力以赴抓好组织收入。坚持大小税并重、国地税并重、重点税源与零散税源并重，加强征管与打击税收违法并重，认真开展税源普查，摸清收入家底，千方百计挖掘潜力，堵塞漏洞，增加收入。切实抓好国有资产经营收益、国有资源有偿使用、土地出让金、特许经营权有偿出让等非税收入、基金收入的征缴工作，做到应收尽收，当征不漏，确保各项收入和任务的完成。要加强预算管理，优化支出结构，按照“有保有压，有促有控”的原则，正确处理好改革发展与稳定的关系，“吃饭”与“建设”的关系，加快发展与保持和谐的关系，大力发扬“延安精神”，牢固树立过紧日子的思想，严格控制会议费、招待费、购置费等非生产性支出，倡导勤俭节约，杜绝铺张浪费，集中有限财力办大事、办实事、办好事，切实提高财政保障能力和资金使用效益。

（三）加大支农惠农力度，着力推动和谐社会建设。按照“三个明显高于”和“五个三”的政策措施，继续加大对“三农”的投入力度，着力扶持农村主导产业开发、新农村建设、农民科技教育培训等重点工作。认真落实财政新增财力向教育、卫生、文化、社会保障等方面倾斜的政策要求，进一步完善农村义务教育经费保障机制，全面落实好各项惠农惠民政策，加强对转移支付资金的使用监管力度，防止农民负担反弹，增加农民收入。继续做好“两个确保”、“两个保证”、“两个低保”工作，稳步推进城镇居民医疗保险制度，更加关注弱势群体，做好扶持援助工作。按照学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居的基本要求，抓住省上实施“民生八大工程”（教育工程、就业和再就业工程、公共卫生工程、社会保障工程、住房保障工程、基础设施建设工程、公益性文化体育设施建设工程、城乡社区服务体系建设工程）的机遇，积极争取项目，多方筹集资金，着力提高社会保障能力，让广大群众都能分享改革发展的成果和公共财政的实惠。

（四）积极推进财政管理体制改革，进一步提高财政管理水平。一是全面推进部门预算改革。要进一步完善部门预算实施方案，建立科学的政府收支分类体系、定员定额预算管理体系和项目库预算管理机制，全面提高预算管理水平，减少预算追加的随意性，真正使部门预算步入制度化、规范化、公开化管理。同时，要建立和完善向同级人大报告备案制度，加强预算资金拨付、使用的监督检查，建立财政支出指标体系的基础资料数据库。二是继续深化政府采购改革。要在认真调研的基础上，制定《安塞县政府采购预算编制实施方案》，切实规范政府采购程序，扩大采购范围，提高财政资金使用效益。三是大力推进非税收入管理体制改革。逐步建立“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的管理模式，实现政府非税收入收支脱钩。四是继续深化农村综合改革。要从职能转变入手，抓好“乡财乡用县监管”的乡镇财政体制改革试点工作，把乡镇财政的职能转向对乡村两级财务、农村低保、各级财政用于农村的转移补助资金管理和乡村债务的管理、控制和消化上来，努力提高财政的整体管理水平。五是加快推进国库集中支付制度改革。要科学制定《安塞县国库集中支付实施方案》，加快推进会计集中核算向国库集中支付转轨进程。六是稳步推进国有资产管理体制改革。建立行政事业单位国有资产数据信息库，规范国有资产核销、上账、调配工作程序，为编制年度部门预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序提供依据。

（五）坚持依法理财，强化财政监督职能。认真贯彻《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》，严格执行审批、核准、备案程序，坚决查处各种违反财经纪律行为。加大对解决民生问题和涉及“三农”、教育、社会保障资金的使用监管力度，严肃财经纪律，规范财经秩序。进一步扩大财政投资评审工作范围，逐步把招标项目标底审查纳入到评审工作中。建立政府支出绩效考评机制，确保财政资金安全高效使用。

（六）加强队伍建设，树立财税干部新形象。目前，财税工作面临许多改革任务、发展机遇和挑战，这就要求财税部门必须在职能转变、作风改进和干部素质提高上狠下功夫，以适应新形势财政工作的需要。要以学习贯彻党的十七大精神为核心，采取灵活多样的方式，加强财税干部职工的思想政治教育和政策法规学习，注重干部职工的业务知识技能培训，积极探索新形势下财政工作的新途径、新办法，全面提高业务工作水平。切实抓好财政文化建设和“创佳评差”及“人民群众满意财政所创建”活动，进一步加强党建、党风廉政、精神文明等项工作，努力造就一支组织信任、人民满意的财税干部队伍。

各位代表，2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年，财政工作任务艰巨，责任重大。让我们在县委、县政府的正确领导下，围绕全县中心工作，按照本次会议对财政工作提出的新要求，自觉接受人大代表的监督和指导，认真听取政协委员的意见和建议，振奋精神，锐意进取，开拓创新，求真务实，为建设开放文明富裕和谐的新安塞做出新的更大的贡献！