关于安塞县2006年财政
预算执行情况和2007年财政预算
安排的报告
在安塞县第十五届人民代表大会第五次会议上的书面报告
安塞县财政局局长 李钟元
各位代表：
受县人民政府委托，现将安塞县2006年财政预算执行情况和2007年财政预算安排草案的报告提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2006年财政预算执行情况
2006年，全县财政工作坚持以科学发展观为指导，以经济建设为中心，认真落实县十五届人大四次会议的各项决议，进一步深化体制改革，加强税收征管，优化支出结构，提高保障能力，财政收入继续保持较快增长，财政预算执行情况良好，有力地促进了全县经济社会的持续健康全面发展。
2006年，全县财政总收入完成140414万元，占年初预算90000万元的156.02%，较上年增长75.74%。其中地方收入完成57652万元，占预算40000万元的144.13%，较上年增长59.29%；上划所得税完成12093万元，占预算的171.78%，较上年增长79.61%；上划“两税”收入完成60910万元，占预算40000万元的152.28%，较上年增长81.64%；上划“五税”完成9759万元，占预算2960万元的329.7%，较上年增长183.61%。
地方收入中：工商税收完成24877万元，占年初预算的179.44%，较上年增长45.6%；耕地占用税和契税完成505万元，占预算的252.5%，较上年增长1.2%；国有企业所得税（12%）完成1559万元，占预算的162.4%，较上年增长96.84%；国有资产经营收益完成26460万元，占预算的112.18%，较上年增长65.38%；国有企业计划亏损补贴完成112万元，占预算112万元的100%，与上年持平；专项收入完成1361万元，占预算的136.1%，较上年增长19.28%；罚没及其他收入完成2941万元，占预算的588.2%，较上年增长296.9%。
2006年，全县财政总支出60966万元，占年初预算39335万元的154.99%，较上年增长30.31%。其中：基本建设支出36万元；科技三项费用支出228万元，占调整预算的76%，同比增长8.06%；农业支出7783万元，占调整预算的134.77%，同比增长3.43%；林业、水利和气象支出4910万元，占调整预算的218.61%，同比增长90.6%；工业、交通、流通等部门事业费支出6133万元，占调整预算的173.24%，同比增长88.41%；文体广播事业费支出2084万元，占调整预算的127.38%，同比增长5.73%；教育支出9581万元，占调整预算的131.26%，同比增长31.31%；科技支出126万元，占调整预算的106.78%，与上年持平；医疗卫生支出2680万元，占调整预算的93.74%，同比增长12.13%；其他部门事业费支出3020万元，占调整预算的285.17%，同比增长41.65%；抚恤、行政事业离退休费和社会保障支出3085万元，占调整预算的118.38%，同比增长67.48%；行政管理费支出10064万元，占调整预算的187.08%，同比增长25.21%；公检法和武装警察支出3808万元，占调整预算的140.25%，同比增长62.11%；城市维护费支出3877万元，占调整预算的387.7%，同比增长17.84%；专项支出1434万元，同比增长22.98%；其它支出1607万元，占调整预算的95.46%，同比增长12.46%；基金及利息支出510万元。
2006年财税各部门从服务于全县改革发展稳定的大局出发，在克服财政体制改革和政策性调整减收等诸多不利因素的前提下，抓住石油工业稳步发展、原油价格持续走高的机遇，层层落实税收征管责任，创新征管手段，强化骨干税源征收，千方百计挖掘增收潜力，实现了财政收入的快速增长。全县财政总收入和地方收入均创历史新高。在支出上，用于各项事业发展和项目建设的资金占到总支出的61%，实现了吃饭型财政向建设型财政的转型，有力地推动了县域经济的持续快速健康发展。主要呈现出以下几个特点：
——— 依法理财，各项改革又有新举措。国库预算支出改革进一步深化。在完成政府收支分类改革的基础上，通过深入调研论证，制定出台了《安塞县部门预算改革实施方案》，全面推进部门预算改革，不断优化财政支出结构，提高了财政资金的使用效益。财政信息网络建设步伐加快，在全省率先开通了金财工程“骨干网”。政府采购工作运行良好，按照《采购法》管采分离的要求，成立了政府采购管理股，并结合实际修订完善了《安塞县政府采购管理办法》，真正建立了管采分离运行机制。2006年，共实施政府采购189批次，完成采购额2748万元，资金同比节约率达13%。农村税费改革不断深入，转移支付力度进一步加大。全年共拨付转移支付资金1000.79万元，实现了转移支付资金的有序发放和规范使用。全面完成了种粮农民综合补贴发放及农民信息数据库建设工作。全县综合直补28955户、127242人，共兑付资金231万元。集中开展乡村两级债权债务清查工作，共清查核实乡村债权310.4万元，债务6352.13万元，为推行“乡财乡用县监管”体制改革奠定了基础。同时，继续执行“收入上划、支出下拨、超收部分全额返还”的县、乡财税体制,返还乡镇超预算收入4796万元，按照超收返还资金的70%必须用于偿还债务的要求，已偿还债务3445.3万元,有效缓减了乡镇债务压力。
——— 加强监督，财政资金运行得到规范。坚持把财政投资评审工作作为政府投资追踪问效的有效管理机制，渗透到财政投资活动的各个环节。全年共实施财务审计29项、3042万元，核减190万元，核减率达6.52%；非招标工程项目评审39项、4243万元，核减1165万元，核减率达27.46%。会计集中结算工作进一步规范，全面开展了会计执法和会计信息质量检查，强化了会计监督职能，提高了服务质量。全年共办理收入业务6691笔、82173.69万元，支出业务1476笔、79919.65万元，拒绝和纠正业务2742笔、1942.56万元。财政监督检查力度加大，共检查预算单位91户，检查资金总额20776万元，查出各类违规违纪资金903万元，收缴罚款17万元。
——— 统筹安排，集中财力抓产业、搞建设，保稳定。着眼于“农民增收、产业增效”，集中财力支持棚栽、草畜、林果三大主导产业开发，加大对异地搬迁、农田水利建设、流域治理、白于山区扶贫开发投入力度，累计投入农业生产资金达8295万元（包括专项资金），较上年增长33.79%，有力地推动了社会主义新农村建设工作；着眼于改善城乡居民生产、生活条件，优先安排县乡道路、城镇开发等基础设施重点项目建设资金，累计投资6566万元，较上年增长17.47%；着眼于推进文化产业建设和社会各项事业发展，优先保障中小学危房改造、教育“两基”巩固提高、公共卫生体系建设、文化产业发展等方面的投入，累计投资6410万元，较上年增长23.29%；着眼于提高人民生活水平，严格按政策落实城乡低保、农民医保、统筹保险和救助、救济、救灾资金，累计投入达2659万元，较上年增长43%。
——— 完善制度，其它各项工作进展顺利。严格执行“收支两条线”管理制度，加强对非税收入资金的管理。全年完成非税收入3567万元，其中提供财政调控1104万元。财政小额信贷资金运行规范，配合扶贫及产业开发，落实投资规模550万元，为下岗失业人员再就业提供担保贷款34.5万元。加强契税及耕地占用税的征收，全年完成收入505万元，占年度预算的252.5%，较上年增长1.2%。建立了国有资产管理“三联式”报帐制度，组织实施了全县粮食企业改制资产处置工作，并对县直机关事业单位交回财政的车辆进行了公开处置，确保了国有资产的保值、增值。
回顾2006年全县财政工作，虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地看到，当前我县财政运行中还存在许多困难和问题：一是后续财源发展缓慢，财源结构单一的矛盾仍然突出；二是财政减收因素较多，支出增长快，保平衡的压力较大。三是重点项目建设和产业开发资金严重短缺，县、乡政府债务消化进程缓慢。对此，我们要高度重视，认真分析研究，切实转变观念，通过加快发展，深化改革，强化管理，逐步予以解决。
二、2007年财政预算安排
2007年，全县财政工作总的指导思想是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领全局，以构建和谐社会、实现跨越发展为目标，认真贯彻中、省、市财政工作会议精神，把抓收入、促发展作为兴财理财的第一要务，切实加大对“三农”、基础设施、城镇建设、文教卫生、社会保障的投入力度，为县域经济社会发展提供财力支撑。进一步解放思想，转变观念，创新财政管理和发展模式，提高财政综合服务水平，确保全县财政收入的稳步增长和县域经济社会的又好又快发展。
按照上述指导思想，2007年,全县财政总收入计划安排143728万元，较上年增长2.36%，其中地方收入安排58000万元，较上年增长0.6%；上划所得税安排13471万元，较上年增长11.4%；上划“两税”安排63000万元，较上年增长3.43%；上划“五税”安排9257万元，较上年下降5.14%。地方收入中：工商税收安排25772万元，契税和耕地占用税安排200万元，国有企业所得税（12%）安排1800万元，国有企业计划亏损补贴安排112万元，专项收入安排1300万元，国有资产经营收益安排28350万元，罚没及其他收入安排690万元。
2007年全县财政支出安排继续坚持“一要吃饭，二 要建设”和保稳定、保运转、保重点的原则，在优先保证“两个确保”、“两个保证”、“两个低保”的同时，进一步加大对社会主义新农村建设、扶贫开发、城镇和道路等重点项目建设的投入力度，支持科教文卫等社会事业发展，全力保证法定支出的必要增长。今年，全县财政可安排财力58624万元。其中主要支出项目有：个人经费部分安排24000万元（工资部分11290万元，社会保障及工资性补贴安排4710万元，预留公务员工资制度改革和事业单位机构改革资金8000万元）；部门运转工作经费（含日常办公、培训、取暖、接待、会议、采购等）安排5100万元；行政事业单位事业费安排2524万元；产业开发和重点项目建设安排24000万元（其中棚栽业、草畜业、林果业、白于山区扶贫开发、农田水利、社会主义新农村建设、科技开发等安排9000万元；以“八大工程”为重点的城乡基础设施建设安排9000万元；实施“两免一补”、农村医疗改革、文化产业建设、社会保障和化解债务等安排6000万元）；预算周转金安排1000万元；总预备费安排2000万元。
三、强化措施，狠抓落实，努力推动财政工作再上新台阶
（一）大力组织收入，狠抓增收节支。财税部门要严格实行目标责任制管理，用规范的制度、办法和措施，落实任务、夯实责任，依法征税，全力以赴组织收入。坚持大小税并重、国地税并重、重点税源与零散税源并重、税收宣传服务与打击违法行为并重的原则，进一步强化税收基础工作，摸清税源状况，理顺征管关系，完善监督制度，堵塞漏洞，挖掘潜力。切实抓好国有资产经营收益、国有资源有偿使用、土地出让金、特许经营权有偿出让等各项非税收入的征缴工作，做到应收尽收，当征不漏。按照构建和谐社会和建立公共财政体系的要求，加强预算管理，优化支出结构，做到有保有压，有促有控。牢固树立过紧日子的思想，严格控制会议费、招待费、购置费等非生产性支出，厉行节约，制止浪费，集中有限的财力办大事、办实事、办好事，让广大群众都能分享改革发展成果，切实提高财政保障能力。
（二）继续加大支农力度，着力推进社会主义新农村建设。按照生产发展，生活宽裕，乡风文明，村容整洁，管理民主的要求，继续加大对“三农”的投入力度，大力扶持农村产业开发、村庄规划建设、农民教育培训等重点工作。认真落实财政新增教育、卫生、文化的支出主要用于农村的政策。继续深化农村税费改革，大力推进和完善乡镇机构改革、农村义务教育经费保障机制改革，全面落实各项惠农政策，加强对转移支付资金的使用管理，防止农民负担反弹。
（三）发挥财政职能作用，促进社会和谐稳定发展。继续做好“两个确保”、“两个保证”、“两个低保”工作，完善城乡社会保障体系，落实就业和再就业政策，积极推进下岗职工基本生活保障向失业保险并轨。关心弱势群体，做好援助工作。落实稳健的财政政策，选准对接项目，积极争取上级财政的补助支持。充分发挥财政资金的投入导向作用，引导民间资本和外部资金参与我县经济建设，努力促进城乡、区域、经济社会、人与自然的协调发展。
（四）进一步深化各项改革，提高财政管理水平。一是全面推行部门预算改革。要按照《安塞县部门预算实施方案》的要求，建立科学的政府收支分类体系，完善定员定额管理体系和项目库建设，全面提高预算管理水平，减少追加预算的随意性，使部门预算逐步实现制度化、规范化、公开化。同时，建立和完善向同级人大的报告备案制度，加强预算资金拨付、使用的监督检查，逐步建立财政支出指标体系和基础资料数据库等。二是扩大政府采购范围。要认真贯彻实施《安塞县政府采购管理办法》，将乡镇一级全部纳入政府采购范围，并对全县政府采购工作进行深入调研，制定政府采购预算编制实施方案，进一步规范采购秩序，提高财政资金使用效益。三是积极推进非税收入管理体制改革。切实加大非税收入的征缴力度，扩大预算管理范围，凡能纳入预算的都要纳入预算管理，统筹安排政府税收收入和非税收入，增强预算约束力。四是积极探索乡镇财政管理体制改革。要从职能转变入手，做好“乡财乡用县监管”的乡镇财政体制改革试点工作，把乡镇财政的职能转向对乡村两级财务、农村低保、各级财政用于农村的转移补助资金的管理和乡村债务的管理、控制与消化上来，提高财政的整体管理水平。
（五）坚持依法行政，强化财政监督职能。认真实施《行政许可法》，严格行政审批、核准、备案程序，规范财政行政执法行为。严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，坚决查处各种违反财经纪律的行为。改革财政扶持资金使用方式，推进财政资金使用招标和绩效评价工作，深化财政投资评审，加强财政招标和非招标项目资金的监管，强化对重点项目财政支出的绩效考评，确保财政资金安全高效使用。进一步加强对行政部门国有资产的管理，提高政府资产配置的合理性、公平性和有效性。
（六）加强队伍建设，提高财税干部的整体素质。目前，财税部门面临着诸多的改革任务和挑战，这就要求财税部门必须在职能转变、作风改进和干部素质提高上狠下功夫，以适应新形势财政工作的需要。要以学习贯彻党的十六届六中全会和县十六次党代会精神为主线，采取多种形式，加强对财税干部职工的政策法规教育和业务培训，积极探索研究新形势下财政工作的新途径、新办法。进一步健全和完善各项内控制度，加强廉政教育，强化组织监督，努力造就一支组织信任、人民满意的财税干部队伍。
各位代表，2007年是实施“十一五”规划的关键一年，也是贯彻党的十六届六中全会精神、全面落实科学发展观的重要一年。让我们在县委、县政府的正确领导下，认真贯彻落实本次会议的各项决议，自觉接受县人大和各位代表的监督，锐意进取，求真务实，开拓创新，努力工作，为促进我县经济持续快速发展和社会全面进步做出新的更大的贡献。
