关于安塞县2005年财政
预算执行情况和2006年财政预算
安排的报告
在安塞县第十五届人民代表大会第四次会议上的书面报告
安塞县财政局局长 郭耀武
各位代表：
我受县人民政府委托，现将安塞县2005年财政预算执行情况和2006年财政预算安排草案提请会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2005年财政预算执行情况
2005年，全县财政工作坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入学习贯彻党的十六大和十六届五中全会精神，认真落实县十五届人大三次会议的各项决议，深化体制改革，加强税收征管，优化支出结构，提高保障能力，财政收入继续保持较高增幅，财政预算执行情况良好，促进了经济和社会各项事业的全面发展。
2005年，全县财政总收入完成79900万元，占预算 33600万元的237.8%，较上年实际增长95.89 %。其中地方收入完成36192万元，占预算15500万元的233.5％，较上年增长79.8%。上划所得税6733万元，占预算的116.09 %，增长8.74 %。上划“两税 ”收入完成33534万元，占预算12300万元的272.63%，增长131.8%。上划“五税”完成3441万元。
地方收入主要项目完成情况是：工商税收完成 17086万元，占预算的207.35%，较上年增长34.24%；耕地占用税及契税完成499万元，占预算的332.67%；国有企业所得税（12%）完成792万元，占预算的94.29%，较上年增长0.51%；国有资产经营收益完成16000万元，较上年增长302.92%；国有企业计划亏损补贴112万元；专项收入1141万元，占预算的190%，增长35.55%；罚没及其它收入741万元，占预算的148.2%，增长5.73%。
2005年全县财政总支出46787万元，占年初预算22816万元的205.1%，较上年增长78.3%。其中：科技三项费用支出211万元，占年初预算的105.5%，增长23.39%；农业支出7525万元，占年初预算的238.66%，增长106.5%；林业、水利和气象支出 2576万元，占年初预算的230.41%，增长172.86%；工业、交通、流通等部门事业费支出3255万元，占年初预算的279.4%，增长1.83倍；文体广播事业费支出1971万元，占年初预算的185.6%，增长92.29%；教育支出8058万元,占年初预算的168.3%,同比增长84.25%；科学支出128万元，占年初预算的166.23%，增长96.92%；医疗卫生支出2390万元，占年初预算的129.33%，增长25.39%；其它部门事业费支出2132万元，占年初预算的240.9%，增长43.86 %；抚恤、行政事业离退休费和社会保障支出1842万元，占年初预算的175.43%，增长43.68%；行政管理费支出8038万元，占年初预算的264.15%，增长53.19 %；公检法司支出2349万元，占年初预算的177.15 %，增长120.77%；城市维护费支出3289万元，占年初预算的548.1%，增长99.94%；专项支出1166万元，增长36.74%；其它支出1429万元，占年初预算的110.43%，增长15.24%;基金支出428万元。
2005年，财政支出新增因素多，项目变化较大。其中用于农业主导产业开发资金达6200万元，农村道路建设配套资金达2270万元，城乡供水及农村人畜饮水工程建设投入530万元；城市基础设施改造3320万元；“两基”复验、“两免一补”和高级中学建设新增4420万元；文化产业开发新增780万元；化解乡镇债务4100万元，以上几项增加财政支出21000多万元，对执行财政预算带来了许多困难。但在石油工业的强力拉动和“五税”体制改革、资源税率调整、国有资产经营收益入库等增收因素的带动下，财政收入继续保持快速增长，确保了财政收支平衡。
2005年全县预算执行和财政工作的主要特点是：
——— 强化征管，财政收入实现新突破。2005年，财税各部门从服务于全县改革发展稳定的大局出发， 克服众多不利因素，抓住石油工业稳步发展，原油价格持续走高的机遇，层层落实税收征管责任，创新征管手段，强化骨干税源征收，千方百计挖掘增收潜力，实现了财政收入的 新突破。全县财政总收入增长近1倍，地方财政收入突破3亿元大关，达到3.62亿元。分别是“九五”末的4.73倍和3.1倍，年均分别递增36.54%和25.38%。
——— 依法理财，各项改革取得新进展。充分发挥财政监管职能，进一步健全监督制约机制，加大财政执法监督力度，有效杜绝了不合理开支，规范了经济行为，取得了明显成效。政府采购范围进一步扩大，全年实施政府采购396批（次），涉及单位210个，实现采购额2260万元。“十五”期间，共实施政府采购983批（次），采购资金规模达4260万元，节约资金553万元，平均节约率为13%。深入推进财政投资评审，制定了《安塞县财政投资评审管理暂行办法》，共评审非招标工程21项1294万元，审定金额为937万元，核减率为27.6%；实施专项评审5个，净核减16万元；预评审申报和入库项目3个328万元，极大地提高了财政资金的使用效益。五年来，全县累计检查各项资金119900万元，纠正不合理资金11023万元，协缴入库1194万元。稳步推进“收入上划，支出下拨，超收部分全额返还 ”的县、乡分税制财政体制改革，充分调动了乡 （镇）生财、聚财、理财的积极性，有效地缓减了乡级财政的压力。2005年，乡级财政实际收入6160万元，较上年增长31.3%，超预算收入4754万元。
——— 健全机制，社会保障能力有了新提高。建立健全了失业、养老、医疗、城乡低保、社会救济等各项保险保障制度，不断拓宽筹资渠道，扩大覆盖范围。提高了县直单位人头公用经费预算标准，干部职工工资按月足额发放，保证了单位的正常运转和职工的工资收入。全年共列支各项社会保障资金1842万元，较上年增长43.7%。加大救灾工作力度，共下拨救灾款84万元，为受灾群众开展生产自救提供了保证。
——— 统筹发展，经济增长有了新转变。坚持把实现经济社会可持续发展作为财政工作的根本任务，千方百计加大对农业产业开发、基础设施建设、社会事业发展等重点项目建设投入力度，促进财政优势向产业优势、经济优势的转变。2005年，全县可支配财力的47 %以上用于各项建设，有力地推动了县域经济的持续快速健康发展，保证了年度经济发展目标的圆满完成。
——— 完善制度，国有资产管理又有新举措。对全县243个行政事业单位的固定资产进行了全面核兑登记，重新建立了单位固定资产明细账。制定出台了国有资产登记和财务管理办法，对单位的固定资产购入、处置严格审核，加强管理，并将此作为领导离任审计的重要内容，保证了国有资产的完整性。
回顾2005年全县财政工作，虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒的看到，当前我县财政运行中还存在许多困难和问题：一是后续财源发展缓慢，财源结构单一的状况仍然突出；二是财政减收因素仍然较多，支出矛盾比较突出，保平衡的压力较大。特别是石油企业重组后，在政策、管理体制等方面发生了重大变化，必将对我县财政收入造成一定影响。三是重点项目建设和产业开发任务艰巨，县、乡政府债务消化进程缓慢。对此，我们要高度重视，认真分析研究，切实转变观念，通过加快发展，深化改革，强化管理，努力加以解决。
二、2006年财政预算安排
2006年我县财政工作总的指导思想是：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真贯彻中、省、市财政工作会议精神，充分发挥财政职能作用，创新征管手段，加强财政监督，推进财政改革，狠抓增收节支，实现收支平衡。更加积极地支持“三农”、基础设施、城镇化建设和社会各项事业，促进国民经济持续快速发展。进一步解放思想，开拓创新，扎实工作，确保圆满完成财政预算，为全县经济社会的持续健康快速发展提供财力保障。
按照上述指导思想，全县财政总收入安排9亿元，较上年增长12.6%。其中：地方收入安排4亿元，较上年增长10.5%。地方收入中，工商税收安排16000万元，契税和耕地占用税安排200万元,国有企业所得税(12%)安排840万元，国有企业计划亏损补贴安排112万元，专项收入安排1000万元，国有资产经营收益安排21572万元，罚没及其他收入安排500万元；上划中、省、市“八税”收入安排5亿元，增长14.4 %。
2006年全县财政安排继续坚持“一要吃饭，二要建设”和保稳定、保运转、保重点的原则，在优先保证“两个确保”、“两个保证”、“两个低保”的同时，进一步加大对社会主义新农村建设的投入力度，增加扶贫开发、城镇和道路建设等重点项目建设投入，支持科教文卫等社会事业发展，全力保证法定支出的必要增长。今年，全县财政可安排财力35309万元，较上年预算增长54.8%，增加12493万元。其中：科技三项费用支出 300万元，较上年预算增长50 %；农业支出5257万元，较上年预算增长72.2 %；林业、水利和气象支出 1990万元，较上年预算增长78%；工业、交通、流通部门事业费支出2763万元，较上年预算增长137.2 %；文体广播事业费支出1443万元，较上年预算增长35.8%；教育支出6385万元，较上年预算增长33.4%；科学支出108万元，较上年预算增长40.7%；医疗卫生支出2337万元，较上年预算增长26.5%；其它部门事业费支出980万元，较上年预算增长10.8 %；抚恤、社保和行政事业单位离退休费支出1582万元，较上年预算增长50.7%。行政管理费支出4220万元，较上年预算增长38.7%；公检法司支出2470万元，较上年预算增长86.2%；城市维护费支出1000万元，较上年预算增长66.7%；专项支出1000万元，较上年预算增长66.7%；其它支出1674万元，较上年预算增长29.4%；总预备费安排1800万元。
三、强化管理，深化改革，努力推动财政工作再上新台阶
（一）加强税收征管，提高财政保障能力。财税部门要实行目标责任制管理，用规范的制度、办法和措施，落实任务，夯实责任， 依法征税， 全力以赴组织收入。坚持大小税并重、国地税并重、重点税源与薄弱环节并重、税收宣传服务与打击违法行为并重的原则，进一步强化税收基础工作，摸清税源状况，理顺征管关系，完善监督制度，堵塞漏洞，挖掘潜力。切实抓好国有资产经营收益、国有资源有偿使用、土地出让金、特许经营权有偿出让等各项非税收入的征缴工作，做到应收尽收、当征不漏。按照构建和谐社会和建立公共财政体系的要求，加强预算管理，优化支出结构，做到有保有压，有促有控。牢固树立过紧日子的思想，严格控制会议费、招待费、购置费等非生产性支出，厉行节约，制止浪费，集中有限的财力办大事、办实事、办好事，让广大群众都能享受到改革发展成果，切实提高财政保障能力。
（二）加大财政支农力度，加快社会主义新农村建设。按照生产发展，生活宽裕，乡风文明，村容整洁，管理民主的要求，继续加大对“三农”的投入力度，大力扶持农村产业开发、村庄规划建设、农民教育培训等重点工作。认真落实财政新增教育、卫生、文化的支出主要用于农村的政策。继续深化农村税费改革，大力推进乡镇机构改革和农村义务教育经费保障机制改革，加强对各项惠农政策落实情况的检查，杜绝转移支付资金中途截留、挪用现象，防止农民负担反弹。
（三）发挥财政职能作用，促进社会和谐稳定发展。按照“一要吃饭，二要建设”的原则，继续做好“两个确保”、“两个保证”和“两个低保”工作，完善城乡社会保障体系，落实就业和再就业政策，积极推进下岗职工基本生活保险向失业保障并轨。关心弱势群体，做好农村特困群众、优抚对象、困难职工、军转干部的援助工作。落实稳健的财政政策，选准对接项目，积极争取上级财政的补助支持。充分发挥财政资金的投入导向作用，引导民间资本和外部资金参与我县经济建设，努力促进城乡、区域、经济社会、人与自然的协调发展。
（四）深化财政体制改革，进一步提升理财水平。一是积极推行部门预算编制改革。按照“编制细致，分配科学，支出高效，执行严格，监督有力”的原则，重点做好预算部门基础信息的采集工作，准确掌握预算单位的机构、人员和资产的变动情况，提出明确的绩效目标，建立与县情实际相适应的部门预算绩效考评制度体系，为部门预算改革的全面推行打好基础。二是继续抓好政府采购工作。进一步完善政府采购预算编制制度，扩大政府采购范围，逐步将工程、服务等项目纳入政府采购。进一步规范政府采购招标工作，实行“阳光采购”，自觉接受社会监督。三是稳步推进乡镇财政管理体制改革。探索推行“乡财县管乡用”，把乡财政的职能转移到乡村两级财务管理、农村低保、转移补助资金管理以及乡村债务管理、控制与消化上来，提高财政的整体管理水平。
（五）坚持依法行政，增强财政监督职能。认真实施《行政许可法》，严格行政审批、核准、备案程序，规范财政行政执法行为。严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，坚决查处各种违反财经纪律行为。改革财政扶持资金使用方式，推进财政资金使用招标和绩效评价工作，强化对重点项目财政支出的绩效考评，确保财政资金使用的安全高效。进一步加强对行政部门国有资产的管理，提高政府资产配置的合理性、公平性和有效性。
（六）加强队伍建设，提高财税干部的整体素质。当前，财税部门面临着诸多的改革任务和挑战，新的形势和任务要求财税部门必须在职能转变、作风改进和干部素质提高上下功夫，以适应新形势财政工作的需要。要采取多种形式 ，加强财税干部职工的法规政策学习培训，努力 提高业务水平。健全和完善各项内控制度，加强廉政教育，强化组织监督，切实转变工作作风，增强服务意识，提高工作效率，努力造就一支组织信任、人民满意的财税干部队伍。
各位代表，2006是实施“十一五”规划的开局之年，也是贯彻党的十六届五中全会精神、全面落实科学发展观的关键一年。让我们在县委、县政府的领导下，认真贯彻落实本次会议的各项决议 ，自觉 接受县人大和各位代表的监督，锐意进取，求真务实 ，开拓创新，努力工作，为促进我县经济持续快速发展和社会全面进步做出新的更大的贡献。
